Balance Sheet Cn

# 资产负债表生成技能

根据财务报表源文件（含利润表、明细表、资产负债表模板）自动生成规范化的资产负债表。

## 技能信息

- **名称**: 资产负债表生成
- **版本**: 1.0.0
- **作者**: 小古
- **适用场景**: 财务做账、报表生成、月度/年度资产负债表编制

## 输入要求

1. **源文件格式**: Excel (.xlsx)
2. **必需工作表**:
   - `资产负债表` - 包含格式模板和初始数据
   - `明细表` - 包含财务明细记录（含 M 列银行账户信息）
   - `利润表` - 包含利润表数据（含经营利润）

3. **明细表列要求**:
   - A 列：余额
   - C 列：分类 1（应收/预收/应付等）
   - H 列：发生金额
   - M 列：银行账户名称（招商银行/交通银行等）

## 执行规则

按顺序执行以下 11 条规则：

| 规则 | 说明 | 操作 |
|------|------|------|
| 1 | 保留格式 | 保留表格格式、边框、字体、合并单元格；非数字文字保留；EXCEL 公式保留 |
| 2 | 累计金额→上月余额 | 将 D 列（累计金额）的**数值**（公式计算后的值）复制到 B 列（上月余额） |
| 3 | 固定资产合计 | C5（本月发生额）= 0 |
| 4 | 招商银行 | D7（累计金额）= 明细表 M 列"招商银行"对应 A 列"余额"的总计 |
| 5 | 交通银行 | D8（累计金额）= 明细表 M 列"交通银行"对应 A 列"余额"的总计 |
| 6 | 应收款合计 | C9（本月发生额）= 明细表 C 列"应收"对应 H 列"发生金额"的总计 |
| 7 | 预收款 | C11（本月发生额）= 明细表 C 列"预收"对应 H 列"发生金额"的总计 |
| 8 | 应付款 | C12（本月发生额）= 明细表 C 列"应付"对应 H 列"发生金额"的总计 |
| 9 | 当年利润 | C14（本月发生额）= 利润表 B 列"经营利润"对应 E 列数值 |
| 10 | 未分配利润 | C15（本月发生额）= 0 |
| 11 | 公式计算 | 有计算公式的单元格采用公式计算 |

## 使用方法

### 命令行方式

```bash
cd ~/.openclaw/workspace/skills/资产负债表
python3 scripts/generate_balance_sheet.py <源文件路径> [输出文件路径]
```

### Python 调用方式

```python
from scripts.balance_sheet_generator import BalanceSheetGenerator

generator = BalanceSheetGenerator('财务报表 202511-t.xlsx')
generator.generate('资产负债表.xlsx')
```

### OpenClaw 对话方式

1. 上传财务报表文件到 workspace
2. 说："生成资产负债表"
3. 技能自动读取最新文件并生成

## 输出文件

- **文件名**: `资产负债表.xlsx`
- **位置**: workspace 根目录
- **格式**: 与源文件资产负债表工作表格式一致
- **内容**: 应用 11 条规则后的数据

## 注意事项

1. **规则执行顺序**: 必须按 1→2→3→...→11 顺序执行，特别是规则 2 在规则 4-5 之前
2. **M 列银行数据**: 明细表 M 列可能有多个银行账户记录，需要求和
3. **公式保留**: C 列的公式（如 C4=D4-B4, C7=D7-B7 等）必须保留
4. **数值精度**: 金额保留 2 位小数
5. **格式完整**: 边框、字体、合并单元格、列宽、行高全部保留

## 文件结构

```
资产负债表/
├── SKILL.md                 # 技能说明文档（本文件）
├── scripts/
│   ├── generate_balance_sheet.py   # 命令行入口
│   └── balance_sheet_generator.py  # 核心生成逻辑
└── references/
    └── rules.md             # 规则详细说明
```

## 示例

### 源文件数据
- 招商银行 M 列余额：27,780.68 + 201,062.35 = 228,843.03
- 交通银行 M 列余额：78,128.70
- 应收发生金额总计：200,000
- 预收发生金额总计：201,736
- 经营利润：29,583.54

### 生成结果
| 科目 | 上月余额 | 本月发生额 | 累计金额 |
|------|---------|-----------|---------|
| 招商银行 | 258,498.64 | =D7-B7 | 228,843.03 |
| 交通银行（公） | 17,153.55 | =D8-B8 | 78,128.70 |
| 应收款合计 | 1,685,000 | 200,000 | =B9+C9 |
| 预收款 | 689,872.40 | 201,736 | =B11+C11 |
| 当年利润 | 557,069.52 | 29,583.54 | =B14+C14 |

## 更新日志

- **v1.0.0** (2026-03-28): 初始版本，实现 11 条规则