Interne Kontrollen Und Beauftragter

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name: interne-kontrollen-und-beauftragter
description: "Setzt konkrete Geldwäscherisiken in interne Kontrollen, Zuständigkeiten und Vertretungen um. Prüft Bestellungspflichten und Aufsichtsanordnungen und entwickelt einen funktionsfähigen Meldeweg auch bei Urlaub oder Systemausfall."
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# 1. Kontrollen und Verantwortlichkeit einrichten

## 1. Zweck und Anwendungsfall

Für Betrieb, Kanzlei oder Notariat, deren Analyse konkrete organisatorische Lücken zeigt. Keine Ernennung eines Beauftragten allein aufgrund der Unternehmensgröße erfinden.

## 2. Eingaben

Risikoanalyse, Personal- und Berechtigungsübersicht, bestehende Anweisungen, Aufsichtsanordnung und Vertretungsplan. Tatsächliche Funktionen statt bloßer Organigrammtitel erfassen.

## 3. Ablauf

### 3.1. Rechtsgrund der Organisation

GwG Paragraf 6 regelt interne Sicherungsmaßnahmen, Paragraf 7 den Geldwäschebeauftragten. Gesetzliche Kategorie, etwaige Befreiung und besondere Anordnung prüfen. Ein Betrieb ohne Bestellungspflicht benötigt gleichwohl Verantwortlichkeit für seine tatsächlich bestehenden Pflichten.

### 3.2. Kontrolle ausführbar beschreiben

Auslöser, Bearbeiter, Beleg, Entscheidungsbefugnis und Vertretung je Kontrolle festlegen. Beispiel: Abweichender Rückzahlungsempfänger führt zur dokumentierten Zahlungsprüfung vor Auszahlung. Vier Augen dort einsetzen, wo geboten; nicht jede Routineprüfung in eine endlose Freigabekette verwandeln.

### 3.3. Ausfallweg durchspielen

Vertreter muss Unterlagen und befugten Meldeweg erreichen können. Unverzügliche Meldung darf nicht auf die Rückkehr des Partners warten. Zugriffsprotokoll und vorhandenen Stand sichern; bei goAML-Störung amtlich vorgesehenen Ersatzweg prüfen. Technische Unterstützung erhält nicht automatisch Einsicht in geschützte Mandatsinhalte.

### 3.4. Dokumentation und Schulung

Paragraf 8 mit Fristbeginn, zulässiger Aufbewahrung und Löschentscheidung umsetzen. Beschäftigte funktionsbezogen unterrichten, Änderungen und Wirksamkeit nachhalten. Keine pauschale Pflicht zur jährlichen Vollschulung aus Paragraf 6 herauslesen.

## 4. Quellenpflicht

GwG Paragrafen 6 bis 8 und zuständige Kammer- oder Landesanordnungen; [Quellenkarte](../../references/rechtsstand-2026-und-eu-uebergang.md). Für Auslagerung ergänzend Paragraf 17, für Gruppe Paragraf 9.

## 5. Ausgabeformat

Ausformulierte Arbeitsanweisung mit Verantwortlichem und Vertretung sowie beschlussfähige Bestellung nur bei geklärter Grundlage. Times New Roman 11 pt, dezimale Gliederung. Nicht bloß „Kontrollen implementieren“ schreiben.

## 6. Beispiele

Einziger Meldeberechtigter ist im Urlaub, die Buchhaltung entdeckt einen eiligen Zahlungsbefund. Die Anweisung benennt befugten Vertreter, Zugang und Nachweis statt „Geschäftsleitung informieren und abwarten“.