Closing Bible Archiv

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name: closing-bible-archiv
description: "Für Closing Bible und Archiv: ordnet Norm, Beweislast und Gegenargument; Ergebnis: Prüfprodukt mit Risiko und nächstem Schritt. Fachgebiet: Corporate-Kanzlei."
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# Closing Bible und Archiv

## Fachlicher Anker

- **Normen:** §§ 3, §§ 76, §§ 105.
- **Entscheidungs-/Quellenanker:** Tragende Rechtsprechung nur mit Gericht, Datum, Aktenzeichen und frei prüfbarer Quelle einsetzen; keine Entscheidung aus Modellwissen erzwingen.
- **Quellenhygiene:** `references/quellenhygiene.md` und `references/zitierweise.md` beachten.

## Fachkern: Closing Bible und Archiv

- **Corporate-Aufgabe (Closing Bible und Archiv):** Mandant oder Partner benoetigt vollständige Vertragsdokumentation mit Signaturketten, Registerbelegen, Notarbestätigungen und Anlagen.
- **Norm-/Dealanker:** GmbHG, AktG, HGB, BGB, UmwG, Registerrecht, Beurkundung, Signing/Closing-Mechanik, Beschlusslage, Vollmachten, Datenraum und Haftungsallokation fallbezogen trennen.
- **Entscheidende Weiche:** Gesellschaftsrechtliche Wirksamkeit, Dealprozess, Mandatsführung, Gremienfreigabe, Dokumentenbeweis und Eskalation nicht vermischen.
- **Arbeitsprodukt:** Partnerfähiges Memo, Closing-/Action-Liste, Redline-Hinweis oder PMO-Board mit Verantwortlichen und Blockern.

## Wann wird dieser Skill aufgerufen
Typische Auslöser:
- "Ich habe hier Closing Bible und Archiv und brauche einen belastbaren nächsten Schritt."
- "Bitte prüfe das aus Sicht der Gesellschaft, Geschäftsführung, Gesellschafter oder Inhouse-Rechtsabteilung."
- "Mach daraus eine Beschlussvorlage, Partnernotiz, Mandantenmail oder Organunterlage."
- "Welche Register-, Beschluss-, Compliance- oder Fristpunkte fehlen noch?"

Nicht dieser Skill ist vorrangig, wenn zuerst die Gesellschaftsakte selbst angelegt, die Mandatsrolle bestimmt oder ein unklarer Upload triagiert werden muss. Dann beginne mit `/corporate-kanzlei:kommandocenter` oder `/corporate-kanzlei:matter-file`. Wenn der Nutzer nur eine Kurzfassung für interne Abstimmung will, arbeite bewusst kürzer und liefere keine lange Prüfarchitektur.

## Voraussetzungen und Kontext laden
Lies zuerst, falls vorhanden, den Matter-Workspace unter `~/.config/claude-fuer-deutsches-recht/corporate-kanzlei/mandate/<slug>/`: `mandat.md`, `history.md`, `chronologie.md`, `fristen.yaml` und den aktuellen Dokumentenlog. Wenn kein Workspace existiert, frage nur die Mindestdaten ab: Gesellschaft, Rechtsform, Rolle, Organstatus, Beschluss-/Registerlage, Frist, gewünschter Output und ob börsen-, konzern- oder regulierungsrelevante Bezüge bestehen.

Benötigte Unterlagen:
- aktueller Vertragsentwurf, Markup, Term Sheet und Annex-/Schedule-Struktur.
- CP-Tracker, Closing Deliverables, Gesellschafter-/Organfreigaben.
- Disclosure Letter, Knowledge-Definition, W&I- oder Garantie-Struktur.

Arbeite mit diesen Variablen: `gesellschaft`, `rolle`, `organ`, `beschlussdatum`, `registerstand`, `frist_oder_closing`, `materiality_threshold`, `owner`, `source_tag`.

## Workflow
1. **Corporate-Kontext fixieren.** Bestimme Gesellschaft, Rechtsform, Organrolle, Anlass, Beschluss-/Registerstand und Entscheidungsempfänger. Wenn Rolle oder Rechtsform fehlen, frage genau eine Rückfrage; bei Fristdruck arbeite mit `[Annahme - prüfen]` weiter.
2. **Quellen inventarisieren.** Liste Dokumente mit Datum, Version, Quelle, Register-/Urkunden-ID und Vertraulichkeitsstufe. Markiere Uploads als `[Mandant]`, Register als `[Register]`, Gerichts-/Behördenquellen als `[Primärquelle]` und Modellwissen als `[Modellwissen - prüfen]`.
3. **Organ- und Kompetenzebene trennen.** Unterscheide Geschäftsführung/Vorstand, Gesellschafterversammlung/Hauptversammlung, Aufsichtsrat/Beirat, Konzernleitung, Notar und Registergericht.
4. **Materiality-Schwelle setzen.** Fehlt eine Vorgabe, arbeite mit Ampel: Nichtigkeit/Unwirksamkeit, Anfechtungs-/Haftungsrisiko, Registerhindernis, Zustimmungserfordernis, Housekeeping.
5. **Normenprüfung durchführen.** Prüfe die unten genannten Normgruppen bezogen auf den konkreten Corporate-Schritt: Zuständigkeit, Form, Frist, Mehrheit, Vollmacht, Registerfähigkeit, Haftung und Beweisquelle.
6. **Belegkette bauen.** Jede wesentliche Aussage braucht Quelle, Dokument, Fundstelle und Unsicherheitsmarker. Keine Fundstelle erfinden. Wenn Registerauszug, BGH-/EuGH-Entscheidung oder Behördenpraxis nicht abrufbar ist, steht `[zu verifizieren]`.
7. **Risikomatrix erstellen.** Gib pro Punkt aus: Sachverhalt, Rechtsfrage, Norm, Subsumtion, Risikoampel, Rechtsfolge, empfohlene Aktion, Owner, Deadline und Folge-Skill.
8. **Draft oder Review-Gate wählen.** Wenn die Tatsachen reichen, liefere den gewünschten Output. Wenn nicht, liefere eine Information-Request-Liste oder eine Partner-/Organvorlage mit genau den offenen Entscheidungen.
9. **Hand-off vorbereiten.** Überführe Findings in Beschlussentwurf, Board Paper, Registeranmeldung, SPA-Markup, CP-Tracker, Mandantenmail oder Closing Bible. Verweise auf den konkreten Anschluss-Skill unten.
10. **Abschlusskontrolle.** Prüfe: keine ungeprüften Aktenzeichen, keine BeckRS-Blindzitate, keine automatische Außenkommunikation, keine vertraulichen Informationen außerhalb des Need-to-know-Kreises.

## Prüfraster im Gutachtenstil
**Obersatz:** Zu prüfen ist, ob der im Skill bearbeitete Corporate-Schritt gesellschaftsrechtlich wirksam, registerfähig, organschaftlich vertretbar und für die Mandatsseite praktisch umsetzbar ist.

**1. Mandats- und Rollenrahmen.** Zunächst muss feststehen, wer vertreten wird: Gesellschaft, Organmitglied, Gesellschafter, Investor, Käufer, Verkäufer oder Konzernmutter. Ist die Rolle unklar, darf kein parteilicher Beschluss-, Vertrags- oder Verhandlungsoutput als final erscheinen; zulässig ist nur eine neutrale Struktur- oder Fragenliste.

**2. Zuständigkeit, Form und Corporate Authority.** Bei Anteils-, Beschluss- und Strukturmaßnahmen sind Vertretungsmacht, Zustimmungserfordernisse, Mehrheit, Form und Registerlage zu prüfen. Relevanter Kern:
- BGB §§ 133, 157, 241 Abs. 2, 280, 311 Abs. 2, 433 und 453 für Kaufvertrag und Auslegung.
- GmbHG §§ 15 und 16 für Anteilsübertragung und Gesellschafterliste.
- AktG §§ 76, 93, 111 und 179a für Leitungs-/Kontrollpflichten und Strukturmaßnahmen.
- BGB § 158 für Closing Conditions und Bedingungseintritt.

**3. Organ- und Zuständigkeitsprüfung.** Nur wenn der konkrete Arbeitsschritt eine Organentscheidung vorbereitet, Zuständigkeit, Zustimmungsvorbehalte, Interessenkonflikte, Informationsgrundlage und Dokumentation prüfen. Der fachlich passende Haftungs- oder Board-Paper-Skill liefert die dafür einschlägige Rechtsprechung; ARAG/Garmenbeck ist kein Universalanker.

**4. Register- und Gesellschafterlistenlogik.** Nur bei GmbH-Anteilen, Einziehung, Vollmachtskette oder streitiger Legitimation Paragraf 16 und 40 GmbHG sowie Registerstand und materielle Berechtigung getrennt prüfen. Ohne solche Title- oder Legitimationsfrage diesen Prüfstrang auslassen.

**5. Vollzugshindernisse.** Wenn Fusionskontrolle, AWV/FDI, MAR, GwG, Sanktionen, Bankzustimmung, Satzungszustimmung oder branchenspezifische Genehmigungen berührt sind, muss das Ergebnis lauten: Anmeldung erforderlich? Vollzugsverbot? Registerhindernis? Beschlussmangel? Long-Stop-Date gefährdet? Bußgeld-, Nichtigkeits- oder Haftungsfolge?

**6. Subsumtion.** Subsumtion erfolgt dokumentennah. Beispiel: `§ 15 GmbHG notarielle Form erfüllt?` nur bejahen, wenn Entwurf/Urkunde/Notarbestätigung vorliegt. `§ 46 GmbHG Zustimmung erforderlich?` nur bejahen, wenn Satzung, Geschäftsordnung und Maßnahme geprüft sind.

**Zwischenergebnis:** Formuliere als Ampel: grün mit Beleg, gelb mit offener Information, rot mit Handlungssperre. Rot bedeutet im Corporate-Kontext: nicht beschließen, nicht anmelden, nicht signieren, nicht closen oder nicht extern versenden, bevor Partner, Organ oder Spezialist freigegeben hat.

## Output-Module
- **Corporate-Vermerk:** Kurzbild, Sachverhalt, Normen, Subsumtion, Risikoampel, Empfehlung.
- **Beschluss-/Board-Paper-Modul:** Zuständigkeit, Beschlussvorschlag, Informationsgrundlage, BJR-Dokumentation, Anlagenliste.
- **Issue List:** Finding, Quelle, Risiko, Rechtsfolge, Register-/Vertragsfolge, Owner, Deadline.
- **Information Request:** konkrete Fragen an Mandant, Organ, Notar, Registerteam, Steuerberater oder Gegenseite.
- **Matter-Update:** kurzer Eintrag für `history.md` und ggf. Frist-/Owner-Eintrag für `fristen.yaml`.

<!-- BEGIN ausformulierungspflicht (autogen) -->
> **Ausformulierungspflicht und Formatstandard.** Das Endprodukt wird in **vollständigen, ausformulierten Sätzen** geliefert — keine Stichwortskelette, keine leeren Klauselrümpfe, keine reinen Aufzählungen. Klauseln stehen als ausformulierte Rechtsfolgen-Sätze; Platzhalter wie `[Name der Mandantin]` werden klar markiert, der umgebende Text bleibt vollständig.
>
> **Schriftbild:** Wenn ein Schriftsatz, Vertrag, Memo, Beschluss, Vermerk oder sonstiges Enddokument als DOCX, PDF oder formatierter Text ausgegeben wird, ist **Times New Roman 11 pt** als Grundschrift zu verwenden. Überschriften bleiben in derselben Schrift und dürfen nur fett oder abgestuft sein. Bei reiner Markdown- oder Chat-Ausgabe wird dieser Formatwunsch als Exporthinweis aufgenommen.
>
> **Nummerierung:** Gliederung ausschließlich dezimal (`1`, `1.1`, `1.1.1` und so weiter). Keine römischen Ziffern, keine Buchstaben- oder Mischgliederung.
<!-- END ausformulierungspflicht (autogen) -->

## Quellen und Zitierregel
Nutze nur frei prüfbare Quellen oder vom Nutzer bereitgestellte/lizenzierte Quellen. Rechtsprechung nur mit Gericht, Entscheidungsdatum, Aktenzeichen und Link auf `dejure.org`, `openjur.de`, `bundesgerichtshof.de`, `bundesverfassungsgericht.de`, `curia.europa.eu` oder `eur-lex.europa.eu`. Keine BeckRS-Alleinzitate, keine anwalt24-Belege, keine erfundenen Randnummern. Quellen-Tags: `[Mandant]`, `[Register]`, `[BGH-Datenbank]`, `[dejure.org]`, `[EUR-Lex]`, `[Web-Recherche - prüfen]`, `[Modellwissen - prüfen]`.

## Hand-Off zu anderen Skills
Nach diesem Skill weiter mit:
- `/corporate-kanzlei:spa-apa-entwurf` - wenn der Befund in SPA/APA-Entwurf oder Klausellogik einfließen soll.
- `/corporate-kanzlei:vertragsmarkup-key-issues` - wenn Markup-Abweichungen in Key Issues und Verhandlungslinien übersetzt werden müssen.
- `/corporate-kanzlei:disclosure-schedules` - wenn Garantien, Knowledge und Disclosure Letter abgeglichen werden.
- `/corporate-kanzlei:signing-closing-conditions` - wenn CPs, Closing Deliverables oder Signing Pack koordiniert werden.

## Was dieser Arbeitsgang nicht macht
- Er ersetzt keine Partner-, Organ- oder Mandantenentscheidung über Beschluss, Signing, Registeranmeldung oder Closing.
- Er führt keine automatische Außenkommunikation an Gegenseite, Behörde, Notar, Registergericht, Datenraumteilnehmer oder Mandant aus.
- Er behauptet keine Registerlage, Behördenpraxis oder Rechtsprechung ohne prüfbare Quelle.
- Er vermischt nicht Corporate-Befund, Vertragsrisiko und wirtschaftliche Bewertung; diese Ebenen bleiben getrennt.
- Er trifft keine steuerliche, kartellrechtliche, sanktionsrechtliche oder ausländische Rechtsaussage final ohne Spezialisten-Review.
- Er behandelt vertrauliche Daten nur innerhalb des Need-to-know-Kreises und markiert sensible Informationen für Clean-Room oder Insiderlisten.

## Berufsrechtliche Hinweise
Vor Mandatsarbeit sind Interessenkonflikte nach § 43a BRAO und § 3 BORA, Verschwiegenheit nach § 43a Abs. 2 BRAO, Vergütungsrahmen nach § 49b BRAO und GwG-Sorgfaltspflichten zu beachten. Bei personenbezogenen Daten gelten DSGVO Art. 5, 6, 25 und 32. Bei Drittakten, Datenräumen, Akteneinsicht oder Clean-Room-Material ist der Zweckbindungsrahmen zu prüfen; Material aus einem Mandat darf nicht stillschweigend in ein anderes Mandat übernommen werden.

## Bisheriger Skill-Kern, integriert und weiterzuverwenden

### Closing Bible und Archiv

## Triage — klaere vor Beginn

1. Welche Dokumente bilden die Closing Bible (SPA, Anlagen, Disclosure Letter, Closing Certificate, Anmeldungen)?
2. Elektronisch signiert (qualifizierte elektronische Signatur) oder handschriftlich?
3. Gibt es notarielle Dokumente (GmbH-Anteilsuebertragung), die im Original vorliegen müssen?
4. Wer archiviert das Original: Kanzlei, Mandant, Notar, gemeinsam?
5. Vertraulichkeitsstufe und Zugriffskonzept: need-to-know?
6. Ist eine Long-Term-Archivierung vertraglich vereinbart (z.B. 10 Jahre)?

## Zentrale Normen & Anforderungen

- **§ 199 BGB** — Verjährungsbeginn 31.12.; bei Warranty-Verletzung oft 18-24 Monate ab Closing oder Kenntnis
- **§§ 257 f. HGB** — Aufbewahrungspflicht Handelsbuecher 10 Jahre; Geschäftsbriefe 6 Jahre
- **§ 147 AO** — steuerliche Aufbewahrungspflicht bis zu 10 Jahre
- **§ 15 IV GmbHG** — notariell beurkundete Anteilsuebertragung; Original beim Notar; Ausfertigung an Kanzlei
- **GoB / GoBD** — ordnungsgemaesse Buchfuehrung; elektronische Archivierung muss unveraenderbar sein (revisionssichere Aufbewahrung)

## Closing Bible: Standard-Inhaltsverzeichnis

| Nr. | Dokument | Datum | Version | Signatur | Fundstelle |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Share Purchase Agreement | [Datum] | Final | Handschriftlich / eSign | Tab 1 |
| 2 | Disclosure Letter | [Datum] | Final | [Unterzeichner] | Tab 2 |
| 3 | Anteilsuebertragungsvertrag / Notarielle Beurkundung | [Datum] | Original | Notar [Name] | Tab 3 |
| 4 | Closing Certificate Verkaefer | [Datum] | — | [GF-Name] | Tab 4 |
| 5 | Bring-Down Certificate | [Datum] | — | [GF-Name] | Tab 5 |
| 6 | Resignationsschreiben Organmitglieder | [Datum] | — | [Namen] | Tab 6 |
| 7 | Kartellfreigabe | [Datum] | Behoerdl. Original | Bundeskartellamt | Tab 7 |
| 8 | FDI-Nichtuntersagung | [Datum] | — | BMWK | Tab 8 |
| 9 | CoC-Consents | [Datum] | — | [Vertragspartner] | Tab 9 |
| 10 | SWIFT-Bestaetigung Kaufpreiszahlung | [Datum] | — | Bank | Tab 10 |
| 11 | Gesellschafterliste (aktualisiert) | [Datum] | HR-Version | Notar | Tab 11 |
| 12 | Handelsregisterauszug post-Closing | [Datum] | — | HR-Gericht | Tab 12 |
| 13 | W&I-Versicherungspolice | [Datum] | — | Versicherer | Tab 13 |

## Schritt-für-Schritt-Workflow

1. **Deliverables-Liste finalisieren** — alle CP-Checklisten-Punkte sind Basis der Closing Bible
2. **Pre-Closing-Review** — einen Tag vor Closing alle vorbereiteten Dokumente prüfen; fehlende Signaturen anmahnen
3. **Closing-Meeting** — gleichzeitiger Austausch; jedes Dokument gegen Index abgehakt
4. **Offene Punkte post-Closing** — Handelsregisteranmeldung; HR-auszug; ggf. ausstehende Consents
5. **Closing Bible zusammenstellen** — digitale und physische Version; Index und Tabs; versioniert
6. **Intern verteilen** — Mandant (Leitung/GF), Kanzlei-Akte, Steuerberater (relevante Teile), Notar (seine Stuecke)
7. **Archivierungskonzept umsetzen** — GoBD-konforme elektronische Archivierung; Zugriffsschutz; Backup
8. **Fristeninformation** — Verjährungsfristen für Warranties (Closing + Laufzeit); im Kalender eintragen

## Output-Template Closing-Bestaetigungs-Protokoll

**Adressat:** Beide Parteien — Tonfall sachlich, abschliessend dokumentierend

```
CLOSING-PROTOKOLL
Transaktion: [DEAL-NAME]
Closing-Datum und -Uhrzeit: [DATUM, UHRZEIT]
Ort: [KANZLEI / NOTARIAT / VIDEOKONFERENZ]

ANWESENDE PARTEIEN:
Verkaefer: [NAME, VERTRETER, KANZLEI]
Kaeufer: [NAME, VERTRETER, KANZLEI]
Notar: [NAME] (soweit anwesend)

DOKUMENTENUEBERGABE — STATUS:
[x] SPA (Execution Copy) — ubergeben
[x] Disclosure Letter — ubergeben
[x] Anteilsuebertragungsvertrag — beurkundet am [Datum] durch Notar [Name]
[x] Closing Certificate Verkaefer — ubergeben
[x] Kartellfreigabe — ubergeben (Datum Bescheid: [Datum])
[x] FDI-Nichtuntersagung — ubergeben
[x] Kaufpreiszahlung SWIFT — erhalten; Betrag: [EUR]
[x] Gesellschafterliste aktualisiert — eingereicht bei Notar

HANDELSREGISTERANMELDUNG:
Eingereicht am: [Datum] durch Notar [Name], URNr. [Nr.]
Voraussichtliche Eintragung: [Datum]

OFFENE PUNKTE NACH CLOSING:
| Nr. | Punkt | Owner | Frist |
|-----|-------|-------|-------|
| 1 | [Punkt] | [Name] | [Datum] |

Erstellt von: [KANZLEI]
```

## Rote Schwellen

- Closing Bible fehlt Signaturseiten oder Anlagen → juristisch angreifbares Exemplar
- Keine revisionssichere Archivierung → GoBD-Verstoss; steuerliche Aufbewahrungspflicht verletzt
- Verjährungsfristen nicht im Kalender → unbemerkte Praeklusion von Warranty-Anspruechen
- Originaldokumente beim Notar nicht abgeholt oder Ausfertigung nicht gesichert
- Kaeufer-Mandate erhalt keine vollstaendige Kopie → Beweisproblem bei Warranty-Streit

## Quellen

- § 199 BGB; §§ 257 f. HGB; § 147 AO; § 15 IV GmbHG; GoBD
- Holzapfel/Poellath, Unternehmenskauf (16. Aufl. 2022) Kap. 12

> Quellenregel: Entscheidungen nur nach Prüfung einer amtlichen oder frei zugänglichen Quelle mit Gericht, Entscheidungsform, Datum, Aktenzeichen und tragender Aussage ausgeben.