Dd Checklist Ipo

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name: 尽调问题清单助手-IPO 版
description: 生成 IPO 尽职调查问题清单，覆盖业务、财务、法律等各领域
version: 1.0.0
category: IPO 尽职调查
tags: [IPO, 尽调，问题清单，尽职调查]
author: IPO Skill Creator
created: 2026-03-15
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# 尽调问题清单助手-IPO 版

## 功能概述

本技能用于生成 IPO 尽职调查问题清单，覆盖业务、财务、法律、公司治理等各领域，帮助系统性地开展尽职调查工作。

## 适用场景

- IPO 项目立项阶段
- 尽职调查启动阶段
- 中介机构协调会
- 反馈回复准备

## 尽调问题清单框架

### 一、公司基本情况

1. 公司设立及历史沿革
   - [ ] 公司设立背景及过程
   - [ ] 历次股权变更情况
   - [ ] 重大资产重组情况
   - [ ] 子公司及分支机构情况

2. 股权结构
   - [ ] 现有股权结构
   - [ ] 控股股东及实际控制人
   - [ ] 股东适格性
   - [ ] 股权代持情况

### 二、业务与技术

3. 主营业务
   - [ ] 主营业务及产品/服务
   - [ ] 业务模式及盈利模式
   - [ ] 核心竞争力
   - [ ] 业务发展规划

4. 行业情况
   - [ ] 行业发展状况
   - [ ] 市场竞争格局
   - [ ] 行业政策环境
   - [ ] 行业壁垒

5. 采购情况
   - [ ] 主要原材料及供应
   - [ ] 主要供应商情况
   - [ ] 采购定价机制
   - [ ] 供应商集中度

6. 生产情况
   - [ ] 生产模式及流程
   - [ ] 主要生产设备
   - [ ] 产能及利用率
   - [ ] 质量管理

7. 销售情况
   - [ ] 销售模式
   - [ ] 主要客户情况
   - [ ] 销售定价机制
   - [ ] 客户集中度

8. 研发与技术
   - [ ] 研发体系
   - [ ] 核心技术
   - [ ] 研发人员
   - [ ] 知识产权

### 三、财务会计

9. 财务报表
   - [ ] 资产负债表
   - [ ] 利润表
   - [ ] 现金流量表
   - [ ] 合并报表范围

10. 主要财务指标
    - [ ] 盈利能力指标
    - [ ] 偿债能力指标
    - [ ] 营运能力指标
    - [ ] 发展能力指标

11. 收入确认
    - [ ] 收入确认政策
    - [ ] 收入确认时点
    - [ ] 收入季节性
    - [ ] 收入真实性

12. 成本费用
    - [ ] 成本构成
    - [ ] 成本核算
    - [ ] 费用构成
    - [ ] 费用归集

13. 资产质量
    - [ ] 应收账款
    - [ ] 存货
    - [ ] 固定资产
    - [ ] 无形资产

14. 税务
    - [ ] 税种及税率
    - [ ] 税收优惠
    - [ ] 纳税合规
    - [ ] 税务风险

### 四、公司治理

15. 三会运作
    - [ ] 股东大会
    - [ ] 董事会
    - [ ] 监事会
    - [ ] 会议文件

16. 内部控制
    - [ ] 内控制度
    - [ ] 内控执行
    - [ ] 内控评价
    - [ ] 内控缺陷

17. 董监高
    - [ ] 任职资格
    - [ ] 履职情况
    - [ ] 薪酬情况
    - [ ] 兼职情况

### 五、法律合规

18. 资产权属
    - [ ] 土地使用权
    - [ ] 房屋建筑物
    - [ ] 知识产权
    - [ ] 主要设备

19. 重大合同
    - [ ] 销售合同
    - [ ] 采购合同
    - [ ] 借款合同
    - [ ] 担保合同

20. 诉讼仲裁
    - [ ] 未决诉讼
    - [ ] 仲裁情况
    - [ ] 行政处罚
    - [ ] 合规情况

21. 劳动用工
    - [ ] 员工情况
    - [ ] 社保缴纳
    - [ ] 公积金缴纳
    - [ ] 劳动纠纷

### 六、募投项目

22. 项目基本情况
    - [ ] 项目背景
    - [ ] 项目内容
    - [ ] 投资估算
    - [ ] 建设周期

23. 项目合规性
    - [ ] 项目备案
    - [ ] 环评批复
    - [ ] 用地手续
    - [ ] 其他审批

24. 项目可行性
    - [ ] 市场可行性
    - [ ] 技术可行性
    - [ ] 财务可行性
    - [ ] 风险分析

## 使用流程

### 步骤 1：选择尽调范围

根据项目情况选择需要尽调的领域

### 步骤 2：生成问题清单

```bash
cd "C:\Users\51994\Desktop\skills\证券 2\14. 尽调问题清单助手-IPO 版"
python scripts/generate_dd_questions.py --industry <行业> --output <输出路径>
```

### 步骤 3：查看问题清单

问题清单将按领域分类，包含具体问题

### 步骤 4：开展尽调

根据问题清单开展尽职调查，收集资料并核实

## 输出示例

```markdown
## IPO 尽职调查问题清单

### 一、公司基本情况

#### 1. 公司设立及历史沿革

1.1 请说明公司设立背景及设立过程
1.2 请提供公司历次股权变更的工商档案
1.3 请说明是否存在重大资产重组情况
...

### 二、业务与技术

#### 3. 主营业务

3.1 请说明公司主营业务及产品/服务
3.2 请说明公司业务模式及盈利模式
3.3 请说明公司核心竞争力
...

### 三、财务会计
...

### 四、公司治理
...

### 五、法律合规
...

### 六、募投项目
...
```

## 相关法规

- 《保荐人尽职调查工作准则》
- 《首发业务若干问题解答》
- 《监管规则适用指引》

## 相关文件

- `scripts/generate_dd_questions.py` - 问题清单生成脚本
- `references/dd_checklist_template.md` - 尽调清单模板