Credit Due Diligence Report

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name: credit-due-diligence-report
description: 银行对公贷前调查报告（尽调报告）撰写指引。当用户需要撰写、生成、起草银行对公信贷的贷前调查报告/尽职调查报告/尽调报告时使用本技能。提供通用对公客户标准模板（12 章 + 6 个附表），覆盖城投/经营性国企/民营企业/上市公司/集团客户/单一客户六类客户，支持"行内场景（含完整核查材料）"与"Demo / 公开数据场景（仅基于互联网公开材料）"两种数据来源场景。本技能仅聚焦"贷前调查报告"这一份输出物的内容与质量，不涉及流程八阶段、授信方案设计、审批意见等其他文档。触发词包括：贷前调查报告、贷前尽调、尽调报告、尽职调查报告、调查报告模板、due diligence report、写一份尽调、撰写贷前调查、demo 贷前调查。
category: banking
version: "1.1.1"
author: 商业银行架构中心
display_name: 对公贷前调查报告
description_zh: 银行对公贷前调查报告（尽调报告）撰写指引：12 章+6 附表标准模板，覆盖城投/经营性国企/民营企业/上市公司/集团客户/单一客户六类客户，支持行内与公开数据双场景，含刚性负债列示、流贷额度测算、UBO 识别等真实业内做法
description_en: Due diligence report writing guide for corporate credit: standard 12-chapter + 6-appendix template covering six client types, dual data-source modes (in-bank / public demo), with real-industry practices like hard debt listing and liquidity loan sizing
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# 对公贷前调查报告撰写指引（Due Diligence Report Writing Guide）

## 技能用途

本技能为撰写**银行对公贷前调查报告（尽调报告）**这一份独立输出物提供标准化指引，包含：

- 一份通用对公客户标准模板（12 章 + 6 个附表）
- 6 类客户的章节启用建议表
- 公开数据 demo 场景的数据源清单
- 真实业内做法（刚性负债列示、流贷额度测算、UBO 识别等）
- 可直接复用的样例（demo）

本技能 **只负责"贷前调查报告"这一份文档**，不涉及：

- 贷前流程八阶段说明（如需，使用 `credit-pre-loan-process` 技能）
- 授信方案设计、信贷申报书
- 信贷审批意见、贷审会决议
- 贷后管理、不良处置

## 何时使用本技能

当用户提出以下任一类诉求时，使用本技能：

- "帮我写/生成/起草一份贷前调查报告"
- "做一份尽调报告 / 尽职调查报告"
- "我有一家公司想做尽调，给我一份模板"
- "基于公开数据做一份某公司的 demo 尽调"
- "把这家公司套到尽调模板里"
- "调查报告里应该写什么 / 包含哪些章节"
- "城投 / 民企 / 上市公司的尽调报告应该怎么写"

## 操作步骤

### 步骤 1：识别用户场景与客户类型

先与用户确认两件事，再决定模板裁剪方式：

| 维度 | 选项 |
|------|------|
| **数据来源场景** | A. 行内场景（有完整核查材料）／ B. Demo / 公开数据场景（仅互联网公开材料） |
| **客户类型** | ① 城投/平台 ② 经营性国企 ③ 民营企业 ④ 上市公司 ⑤ 集团客户 ⑥ 单一客户 |

如果用户已经给出明确客户名称且为知名上市公司，可直接判断"上市公司 + Demo 场景"。

### 步骤 2：加载模板与必要参考

- 主模板：`assets/document-templates/due-diligence-report.md`（必读）
- 章节启用速查：参见模板末尾的"模板使用速查"表格
- Demo 场景的数据源：加载 `references/public-data-sources.md`
- 章节填写要点：按需加载 `references/chapter-writing-guide.md`
- 三类客户参考样例：参见 `assets/demo-samples/`（宁德时代 / 济南城建 / 慈星股份）

### 步骤 3：根据客户类型裁剪章节

参照模板末尾的"不同客户类型的章节启用建议"表，对照 ⭐（必填）/ 📌（视情况）/ ❌（跳过）裁剪章节。常见组合：

- **上市民营企业**（如宁德时代）：跳过"区域宏观"细节、"集团情况"可选；强化"关键人风险"、"行业分析"
- **城投/平台**：完整保留"区域宏观"、"集团情况"；"关键人"简化但不省略；"刚性负债""政府支持力度"必须详写
- **中小民企**：跳过"区域宏观"、"集团情况"；"关键人风险"作为重中之重；强化"实控人股权质押 / 对外担保 / 司法负面"

### 步骤 4：按数据场景标注数据来源

- 行内场景：每章节注明数据出处（行内系统名 / 客户提供材料名 / 第三方数据平台）
- **Demo 场景：报告抬头必须有"数据来源声明"段**，明确"仅基于互联网公开可得材料"，并明确"❗本报告不替代行内正式贷前尽调"
- Demo 场景中，凡是行内才能查到的项（人行征信、银行流水、纳税表、不动产查册、配偶资产）必须标注"💼 待行内补充"，不可伪造

### 步骤 5：核心章节质量自查

输出前对以下"硬骨头"章节自查：

| 章节 | 自查要点 |
|------|---------|
| 第五章 财务报表分析 | 是否至少 3 年数据；是否独立列示"刚性负债"；是否有营收真实性核查（demo 用"销售商品收到现金"代替银行流水） |
| 第六章 关键人/实控人 | 是否完成 UBO 识别（25% 红线）；司法负面 / 失信 / 限高 / 被执行 / 行政处罚是否全查；股权质押率是否计算 |
| 第八章 授信情况分析 | 流贷额度是否按《流动资金贷款管理办法》营运资金需求模型测算；同业授信是否完整 |
| 第九章 外部信息核查 | 11 项核查（工商/司法/执行/失信/限高/行政/税务/环保/安全/舆情/反洗钱）是否全部覆盖 |

### 步骤 6：输出文档与延伸建议

输出报告 Markdown 文件后，主动建议：

- 是否同步生成 HTML 与 PDF（如用户希望可视化交付）
- 是否需要基于本报告进一步生成"信贷决策报告 / 授信申报书"（提示用户：那是另一份文档，由 `credit-pre-loan-process` 技能负责）

## 关键原则

- **完整性优先**：宁可某章节标注"无 / 不适用 / 待行内补充"，也不要直接删除章节
- **数据来源透明**：每个数字、每个结论都能追溯到具体数据源
- **行内 vs Demo 严格分离**：Demo 报告必须在抬头声明，并对行内才能查的项明确标注，不替代行内正式尽调
- **不伪造数据**：拿不到的数据，写"待行内补充"或"未公开披露"，不要编造
- **抗辩思维**：报告中所有结论应能在审贷会上被质询并回答
- **保留模板弹性**：模板既要能装下"宁德时代"这种全国型上市公司，也要能装下"区县城投"和"中小民企"，章节启用按客户类型裁剪

## 模板结构总览

`assets/document-templates/due-diligence-report.md` —— 通用对公客户标准模板，**12 章 + 6 个附表**：

```
一、受信人基本情况（含"股东背景与平台地位评价"）
二、区域与宏观环境（📌 城投/区域型必填，全国型简化）
三、行业分析（🤖 可 AI 辅助）
四、受信人经营情况分析
五、财务报表分析（含"刚性负债"独立列示）
六、关键人 / 实控人风险分析（独立成章）
七、集团情况分析（📌 集团/控股客户必填，单一客户跳过）
八、受信人授信情况分析（含"流贷额度测算"）
九、外部信息核查（独立成章）
十、授信保障方式
十一、综述（优势 / 劣势风控措施 / 可行性）
十二、调查意见与结论
附表 1-6（工商变更 / 反洗钱 / 法律风险 / 额度使用 / 行内附件 / Demo 附件）
```

### 章节标识符

| 标识 | 含义 |
|------|------|
| ⭐ 必填 | 任何客户都必须完成 |
| 📌 可选 | 视客户类型决定 |
| 🤖 可 AI 辅助 | 可借助 AI / 第三方数据自动填充初稿 |
| 💼 行内必查 | 必须使用行内系统/材料 |
| 🌐 可公开数据替代 | demo 场景可使用公开数据 |

### 不同客户类型章节启用速查

| 章节 | 经营性民企 | 经营性国企 | 上市公司 | 城投/平台 | 集团客户 | 单一客户 |
|------|-----------|-----------|---------|----------|---------|---------|
| 一、基本情况 | ⭐ | ⭐ | ⭐ | ⭐ | ⭐ | ⭐ |
| 二、区域宏观 | 简化 | 简化 | 简化 | ⭐ | 简化 | 简化 |
| 三、行业分析 | ⭐ | ⭐ | ⭐ | 简化 | ⭐ | ⭐ |
| 四、经营情况 | ⭐ | ⭐ | ⭐ | ⭐ | ⭐ | ⭐ |
| 五、财务分析 | ⭐ | ⭐ | ⭐ | ⭐ | ⭐ | ⭐ |
| 六、关键人 | ⭐⭐ | ⭐ | ⭐ | 简化 | ⭐ | ⭐ |
| 七、集团 | 视情况 | 视情况 | 视情况 | ⭐ | ⭐ | ❌ 跳过 |
| 八、授信情况 | ⭐ | ⭐ | ⭐ | ⭐ | ⭐ | ⭐ |
| 九、外部信息 | ⭐ | ⭐ | ⭐ | ⭐ | ⭐ | ⭐ |
| 十、保障方式 | ⭐ | ⭐ | ⭐ | ⭐ | ⭐ | ⭐ |
| 十一、综述 | ⭐ | ⭐ | ⭐ | ⭐ | ⭐ | ⭐ |
| 十二、调查意见 | ⭐ | ⭐ | ⭐ | ⭐ | ⭐ | ⭐ |

## 三类参考 demo

`assets/demo-samples/` 下提供三份基于公开数据生成的 demo 报告，覆盖不同客户类型，便于参考：

| 样例 | 客户类型 | 关键看点 |
|------|---------|---------|
| `demo-listed-company-ningde.md` | 上市公司 / 全国型民营 | 财务优秀型客户的写法、行业分析、关键人风险 |
| `demo-cityinvest-jinan.md` | 城投 / 区县级平台 | 区域宏观 / 政府支持力度 / 隐性债务监管下的写法 |
| `demo-sme-cixing.md` | 中型民营 / 风险关注型 | 实控人股权质押 / 业绩长期低迷的风险揭示写法 |

## 配套监管依据

- 《商业银行授信工作尽职指引》—— 双人调查、独立审查
- 《商业银行流动资金贷款管理办法》（2024 修订）—— 第八章流贷额度测算口径
- 《商业银行内部评级法监管指引》—— 第五章评级输入
- 《银行业金融机构受益所有人识别办法》—— 第六章 UBO 识别

## 常见误区与避免

- ❌ 把 Demo 报告当成行内尽调报告交付 → 必须在抬头声明
- ❌ 公开数据查不到就编一个数 → 写"待行内补充"或"未公开披露"
- ❌ 所有客户用一套模板不裁剪 → 城投不需要"行业分析"详写、单一客户不需要"集团情况"
- ❌ 关键人风险只查实控人本人 → 必须穿透到 UBO + 配偶 + 关联企业
- ❌ 财务分析只看合并报表 → 上市公司必须看母公司报表，识别"合并粉饰、母公司空心化"
- ❌ 流贷额度拍脑袋测算 → 必须按《流动资金贷款管理办法》营运资金需求模型计算

## 与其他技能的边界

| 技能 | 职责 |
|------|------|
| **本技能 `credit-due-diligence-report`** | **只产出"贷前调查报告"这一份文档** |
| `credit-pre-loan-process` | 贷前流程八阶段、授信方案、信贷申报书、审批意见等 |

如果用户需要的不是"调查报告"而是"流程说明 / 审批意见 / 申报书"，应改用 `credit-pre-loan-process` 技能。